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Advierten que el BCRA pone en jaque al comercio exterior al entregar pocos dólares

agosto 12, 2015
12.08.15
En la jornada de ayer, el BCRA disminuyó la entrega de dólares a importadores y sólo le entregó a aquellos que podían netear esas divisas con las exportaciones

Hoy estuvo prácticamente paralizado el comercio exterior, ya que el Banco Central sólo entregó dólares a los importadores muy a cuentagotas a quienes neteaban con exportaciones. El cliente iba al banco comercial con la DJAI aprobada y le decían que el BCRA no le había habilitado los dólares, y muchas empresas necesitan esos insumos para poder cumplir con licitaciones”, advierte Miguel Ponce, director del Centro de Estudios para el Comercio Exterior del Siglo XXI.

El runrún en el sector era que todos querían sacar sus impos antes del 15, porque había un temor en el ambiente que desde la semana próxima el gobierno se pondría más duro para cuidar las divisas, pero según cuentan esto se adelantó. El comentario que circula de boca en boca es que la autoridad monetaria tendría intenciones de recuperar la cantidad de divisas vendidas antes de las PASO, por lo que se prevé que esta semana continúen cerrando el grifo.

Marcelo Elizondo, titular de la consultora DNI, coincide con esta visión: “Los límites están esencialmente en el Banco Central. Aun concedida una DJAI, luego el importador debe acceder a dólares para pagar la importación. Y en este plano hay muchos limites. Se estima que el BCRA adeuda unos u$s 6500 millones a importadores para pagar operaciones que ya fueron autorizadas y luego concretadas”.

Ponce revela que ahora se produce, por primera vez, un triple accionar en forma simultánea: “La Secretaría de Comercio no está aprobando las DJAIs, el BCRA no entrega los dólares y la Aduana pasa a canal rojo más del 20% de los productos que ingresan (cuando esta cifra solía ser menos del 7%), que deben ir a revisión total con veedores”.

Incluso, muchos socios de la Cámara de Importadores llamaron a la entidad por la cantidad de ADOs recibidas. Las ADOs es como se conoce en la jerga a las alertas de operaciones, que es cuando frenan el ingreso de mercadería porque deben pasar por el canal rojo.

Elizondo subraya que las DJAIs con más problemas son las que solicitan operaciones por más montos: máquinas y aparatos (bienes de capital), y piezas y partes (para armando o reposición) son las que pueden llegar a montos mayores. Son importaciones de manufacturas de origen industrial que, si no ingresan, afectan a la producción industrial”.

A modo de comparación, el cupo para las once terminales automotrices es de u$s 231 millones mensuales, cifra que representa apenas el 50% de lo otorgado por dólar ahorro en las siete primeras ruedas de agosto.
En rigor, las importaciones de junio cayeron de u$s 6500 a u$s 5800 millones, mientras en el ambiente se dice que las de julio podrían caer por debajo de los u$s 5000 millones, ya que en las industrias se notan faltantes de insumos para la producción, pues el 80% de lo que se importa son piezas indispensables para la actividad industrial.

En este escenario, nadie se atreve a rechazar las DJAIs por escrito, sino que la demoran, no las responden, o aparecen DJAIs observadas. En el banco comercial, cuando el cliente va con la DJAI aporbada, le piden que pase la semana siguiente, y luego la otra, y así sucesivamente, y por lo bajo confiesan que el BCRA aún no le dio los dólares, porque está privilegiando a los ahorristas con cupo AFIP.

Ante esta problemática, las empresas están pensando qué hacer con su política de reposición, porque no sabe si podrán reponer la mercadería al valor que lo están vendiendo al público, entonces por las dudas se cubren aumentando los precios, los que genera inflación.

El Gobierno pone más condiciones para el giro de dividendos al exterior

enero 13, 2015

Para autorizar la salida de divisas exigirán planes de inversión al día, cuentas claras con AFIP, entre otros requisitos. El monto a autorizar seguirá siendo discrecional

por ESTEBAN RAFELE Buenos Aires

Para girar dividendos a sus casas matrices, las empresas multinacionales deben tener papeles al día. El Gobierno comenzó a cruzar información de todas las dependencias oficiales y sólo permitirá distribuir beneficios en el exterior, en un monto a negociar con los funcionarios, a aquellas compañías que tengan todo en regla.

Los funcionarios transmiten a ejecutivos de empresas este nuevo torniquete al cepo cambiario desde fines del año pasado, según confirmaron a El Cronista fuentes de media docena de compañías de los sectores automotriz, alimenticio, consumo masivo, servicios y cerealero. En todos los casos, se trata de firmas que intentan girar divisas a sus casas matrices en concepto de dividendos o pago de regalías. Es algo que el Ejecutivo administra con trabas informales desde 2012. Ninguna empresa quiso ser mencionada, por temor a que eso entorpezca más sus gestiones.

En esta oportunidad, el Gobierno intenta darle cierta racionalidad a la restricción: no podrán girar divisas al extranjero aquellas firmas que estén en la mira de la AFIP por sobrefacturar importaciones o subfacturar exportaciones, por ejemplo, o que sean investigadas por la Unidad de Información Financiera (UIF) por sospechas de lavado de activos, o que no hayan presentado al Ministerio de Economía sus planes de inversión y toda la información relacionada con costos y márgenes de rentabilidad que solicita la Secretaría de Comercio Interior. “Tenían la intención de comunicar que iba a haber una liberalización, pero, en la práctica, sacar dividendos va a ser más difícil”, dijo una fuente del sector manufacturero.

El Banco Central (BCRA) ya autorizaba la venta de divisas para distribuir utilidades en el exterior de a cuentagotas y de manera discrecional, de acuerdo a las negociaciones de cada empresa con el Ministerio de Economía y a la disponibilidad de dólares. Con excepción de los bancos, cuyo esquema de distribución de dividendos está reglado por el Central, el resto de las empresas tiene formalmente libre disponibilidad para girar divisas al exterior… si las consigue. Desde los tiempos del secretario de Comercio Guillermo Moreno, se tornó casi obligatorio para las multinacionales el anuncio de una inversión para poder sacar dividendos.
Ahora, el ministro de Economía avanzó en darle cierta institucionalidad a esa restricción. El cruce de datos es similar al que prometieron el 14 de noviembre último, al crear la Unidad de Seguimiento y Trazabilidad de Operaciones del Comercio Exterior, dependiente de la Jefatura de Gabinete, luego de que AFIP denunciara a la multinacional Procter & Gamble por sobrefacturar importaciones para, así hacerse de más divisas de las necesarias para pagar sus compras. Se coteja información de AFIP y Aduana, el BCRA, la Comisión Nacional de Valores (CNV), la UIF y el Palacio de Hacienda.

La administración de la salida de divisas se mantendrá mientras el Gobierno siga con problemas para conseguir dólares. Sin un acuerdo con los fondos buitre en escena que permita liberar el pago de la deuda y el acceso de capitales, economistas y empresarios suponen que esta política se mantendrá hasta el recambio presidencial.

Entre las empresas más complicadas se destacan las automotrices, que acumulan deudas con sus casas matrices o con sus hermanas brasileñas. Las automotrices llegaron a reclamar una deuda acumulada para pagar préstamos e insumos de u$s 2.500 millones. Según Mauricio Claverí, economista de Abeceb.com, esa cifra se redujo. “Hubo autorizaciones del Gobierno para importar más, sobre todo a partir del swap (del Banco Central con China), la licitación de 4G y la liquidación anticipada de cerealeras”, afirmó. Según el economista, en 2014 “hubo algunos permisos para girar divisas, sobre todo a las multinacionales que venían más castigadas por la restricción de importaciones”.

Según las fuentes, la restricción externa también provocará una mejora en las arcas fiscales. No sólo las empresas tendrán más cuidado al declarar sus importaciones y exportaciones, sino que inflarán declaraciones juradas de Ganancias para tener más resto que girar al exterior, en caso de que, con “papeles al día”, el Ejecutivo abra el grifo.

UNIDAD DE SEGUIMIENTO Y TRAZABILIDAD DE LAS OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR

noviembre 19, 2014
Se crea en el ámbito de la Jefatura de Gabinete de Ministros, la Unidad de Seguimiento y Trazabilidad de las Operaciones de Comercio Exterior con el objeto de verificar el precio y la cantidad de los bienes y servicios exportados e importados por el país conjuntamente con el ingreso y el egreso de divisas.

 

PODER EJECUTIVO NACIONAL

Decreto N° 2103/2014

Buenos Aires, 13 de Noviembre de 2014.

VISTO lo solicitado por la JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS, y

CONSIDERANDO:

Que es necesario establecer un sistema de trazabilidad y seguimiento de las operaciones de comercio exterior a los efectos de asegurar la estabilidad macroeconómica.

Que para el desarrollo del mismo es preciso instrumentar un mecanismo que permita la participación de diferentes áreas del gobierno en el proceso de verificación de las operaciones de comercio exterior tanto de importaciones como de exportaciones.

Que dicha necesidad tiene su origen en el incremento de la magnitud del comercio exterior dado que éste ha crecido sistemáticamente en el período 2003-2013, alcanzando en el año 2011 un monto aproximado de CIENTO CINCUENTA MIL MILLONES DE DOLARES (u$s 150.000.000.000) de acuerdo a los datos suministrados por el INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA Y CENSOS, dependiente del MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS PUBLICAS.

Que las empresas multinacionales participan en aproximadamente el SESENTA Y OCHO POR CIENTO (68%) del comercio exterior argentino.

Que la ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS ha detectado diferentes casos de sobrefacturación de importaciones, subfacturación de exportaciones y precios de transferencia que disminuyen el monto de impuestos a pagar en la REPUBLICA ARGENTINA promoviendo al mismo tiempo sistemas encubiertos de transferencias de divisas afectando de este modo la calidad de vida del pueblo argentino mediante maniobras delictivas.

Que una operación de subfacturación de exportaciones implica establecer un monto total de facturación de las mismas por debajo de su precio real impactando en menor rentabilidad y reducción de los tributos a pagar en nuestra jurisdicción y violando la ley penal cambiaria logrando de este modo apropiarse de la divisa en una cuenta del exterior e ingresando un menor monto al país. Ello repercute negativamente en la economía generando: menor cantidad de divisas ingresadas, tributos determinados y pagados por menor valor y alteración de la cadena de valor.

Que una operación de sobrefacturación de importaciones implica que los bienes importados son valuados por encima del valor real con el objeto de transferir más divisas al exterior y lograr un impacto negativo en los resultados de la empresa a los efectos de evadir el impuesto a las ganancias en el país.

Que los precios de transferencia manipulados entre empresas vinculadas permiten efectuar remisiones ilegales de utilidades o afectar el pago de tributos localmente, perjudicando a todo el pueblo argentino.

Que, a tales fines resulta necesario, crear en el ámbito de la JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS una UNIDAD DE SEGUIMIENTO Y TRAZABILIDAD DE LAS OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR, que tendrá como cometido organizar un sistema de seguimiento y verificación de las transacciones del comercio exterior argentino, la que estará conformada por el JEFE DE GABINETE DE MINISTROS, o el funcionario que éste designe en su reemplazo, y por representantes de las siguientes áreas: MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS PUBLICAS a través de la SUBSECRETARIA DE COORDINACION ECONOMICA Y MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD y de la SECRETARIA DE COMERCIO; la ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS (AFIP) con la participación de la DIRECCION GENERAL DE ADUANAS, la DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA y la DIRECCION GENERAL DE RECURSOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL; el BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA (BCRA) a través de la SUPERINTENDENCIA DE ENTIDADES FINANCIERAS Y CAMBIARIAS; la COMISION NACIONAL DE VALORES (CNV); la SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS DE LA NACION; la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA (UIF) y la PROCURADURIA DE CRIMINALIDAD ECONOMICA Y LAVADO DE ACTIVOS (PROCELAC).

Que la presente medida se dicta en virtud de las atribuciones emergentes del artículo 99, inciso 1) de la CONSTITUCION NACIONAL

Por ello,
LA PRESIDENTA DE LA NACION ARGENTINA
DECRETA:

Artículo 1° — Créase, en el ámbito de la JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS, la UNIDAD DE SEGUIMIENTO Y TRAZABILIDAD DE LAS OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR con el objeto de verificar el precio y la cantidad de los bienes y servicios exportados e importados por el país conjuntamente con el ingreso y el egreso de divisas.

Art. 2° — La Unidad establecida en el artículo anterior estará conformada por el JEFE DE GABINETE DE MINISTROS, quien la presidirá, o el funcionario que éste designe en su reemplazo y por representantes de las siguientes áreas: MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS PUBLICAS a través de la SUBSECRETARIA DE COORDINACION ECONOMICA Y MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD y de la SECRETARIA DE COMERCIO; la ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS (AFIP) con la participación de la DIRECCION GENERAL DE ADUANAS, la DIRECCION GENERAL IMPOSITIVA y la DIRECCION GENERAL DE RECURSOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL; el BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA (BCRA) a través de la SUPERINTENDENCIA DE ENTIDADES FINANCIERAS Y CAMBIARIAS; la SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS DE LA NACION; la COMISION NACIONAL DE VALORES y la UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA (UIF). Asimismo, invítase a la PROCURADURIA DE CRIMINALIDAD ECONOMICA Y LAVADO DE ACTIVOS (PROCELAC), a integrar la citada Unidad.

Art. 3° — La UNIDAD DE SEGUIMIENTO Y TRAZABILIDAD DE LAS OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR desarrollará las siguientes tareas:

a) Efectuar el monitoreo de las operaciones de comercio exterior, procurando su seguimiento y trazabilidad.

b) Coordinar el acceso, por parte de los organismos competentes, de los reportes de las operaciones de comercio exterior a los efectos de verificar el cumplimiento de los requisitos formales y sustanciales exigidos por la normativa vigente.

c) Efectuar el seguimiento de los ajustes y denuncias formuladas por los organismos de control relacionadas con las operaciones de comercio exterior.

d) Solicitar y brindar información a otras jurisdicciones sobre los temas de competencia de la Unidad.

Art. 4° — Facúltase a la UNIDAD DE SEGUIMIENTO Y TRAZABILIDAD DE LAS OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR a dictar su Reglamento Interno de Funcionamiento.

Art. 5° — Las áreas integrantes de la referida UNIDAD suministrarán el apoyo material y de recursos humanos necesarios para el eficaz cumplimiento de su cometido.

Art. 6° — Comuníquese, publíquese, dése a la DIRECCION NACIONAL DEL REGISTRO OFICIAL y archívese. — FERNANDEZ DE KIRCHNER. — Jorge M. Capitanich. — Débora A. Giorgi.

AFIP habilitó a P&G tras firmar un acta sobre valuación de las importaciones cuestionadas

noviembre 12, 2014
Procter & Gamble retomó operaciones. La AFIP rehabilitó su CUIT y la inscripción en un Registro de comercio exterior. Aceptó valuar importaciones según el GATT
La multinacional Procter & Gamble (P&G), que había sido inhabilitada por la AFIP bajo acusaciones de fraude fiscal y fuga de divisas, retomó sus operaciones anteayer tras 8 días de suspensión, luego de firmar un acta en la que se comprometió a adoptar el método de valuación del GATT en las operaciones de importación, reconociendo así de manera implícita que los precios que había adoptado eran divergentes de los aceptados internacionalmente.
En la misma acta, la AFIP estableció un plazo –cuya extensión no trascendió– para analizar la situación cambiaria y fiscal de la empresa.
A partir de ese acuerdo, el ente que encabeza Ricardo Echegaray desbloqueó la CUIT y la inscripción en el Registro de Importadores y Exportadores de P&G, según trascendió en el mercado. También se aseguró a este diario que P&G retomó las operaciones. Sin embargo, la empresa no lo confirmó.
Y desde la AFIP sólo aceptaron que “la discusión sigue canales técnicos y profesionales”.
La AFIP había suspendido la CUIT a P&G, inhabilitándola en el Registro de Importadores y Exportadores, y había solicitado a la Justicia que prohiba la salida del país de sus directivos por un supuesto fraude fiscal relacionado con operaciones de importación desde Brasil que eran facturadas a través de una filial radicada en Suiza por una suma del orden de los u$s 138 millones.
El organismo recaudador entiende que la empresa habría importado productos por un precio superior al verdadero, y de esta manera habría logrado incluir regalías y gastos de publicidad en el precio, girando dólares al exterior por un monto superior al verdaderamente abonado; es decir, habría sobrefacturado a su filial de Suiza para poder fugar divisas.
Pero más allá de la legitimidad de estas denuncias, especialistas ponen en duda la legalidad de las facultades de la AFIP para cancelar o suspender la CUIT de una sociedad por la sospecha de infracciones o delitos.
Al respecto, existen dos resoluciones (RG AFIP 3.358 y RG AFIP 3.416) que contemplan la posibilidad de dar de baja o bloquear una CUIT. En los considerandos de ambas normas se justifica tal potestad en los artículos 33 de la Ley de Procedimiento Fiscal y 7 del Decreto 618/97, indicaron Emilio Cornejo Costas y Federico Cantisano, del Estudio Lisicki & Litvin y Asoc., quienes agregaron que estas normas sólo acuerdan facultades al Fisco para dictar resoluciones en relación a “la inscripción de contribuyentes, responsables, agentes de retención y percepción y forma de documentar la deuda fiscal por parte de los contribuyentes y responsables”, pero no para aplicar sanciones anticipadas como, entendemos, sería la suspensión o cancelación de la CUIT.
“En efecto, esa cancelación o bloqueo es claramente una medida de índole sancionatoria que impide a quien la recibe, ejercer plenamente derechos constitucionales como, por ejemplo, el derecho a ejercer libremente el trabajo, y como tal, necesariamente debe estar precedida de un proceso que le permita al contribuyente ejercer otro derecho constitucional como el de debido proceso o defensa en juicio. Algo tan sencillo como explicar y fundamentar su postura, contradecir la imputación que se le formula y aportar las pruebas necesarias. De no proceder así, se está invirtiendo la lógica de todo procedimiento: la AFIP cancela la CUIT y obliga al contribuyente, si así lo considera, a transitar un procedimiento para demostrar que la medida es incorrecta, injusta o irrazonable. Ello resulta inconstitucional y provoca perjuicios de imposible reparación ulterior; por ende debe ser evitado”, sostuvieron Cornejo Costas y Cantisano.

Caso P&G, la punta del iceberg: hay 1.000 firmas en la mira de AFIP por sobrefacturar importaciones

noviembre 4, 2014

04-11-2014 La multinacional es el primer nombre que se hizo público. Sin embargo, el organismo que conduce Echegaray tiene a más empresas bajo la lupa por operaciones de comercio exterior ilícitas, con las que buscan hacerse de más dólares a precio oficial para girarlos al exterior

Martes 04 de Noviembre de 2014 11:10:00

Con el objetivo puesto en contener lasangría e incluso, incrementar lasreservas en poder del Banco Central, el Gobierno avanzó con una batería de medidas: activó el swap con China, aceleró la licitación de la red 4G y cerró un acuerdo con las cerealeras para que adelantaran laliquidación por exportaciones.

Este movimiento le permitirá al BCRA hacerse de más de u$s4.000 millones “extra” de cara al cierre del año, lo que le facilitaría el camino hasta llegar a un eventual arreglo con los holdouts, dado que se esperan menores tensionesen el plano cambiario.

De hecho, el retroceso en la cotización del blue, -producto de la “bicicleta” de ahorristas y de los mayores controles en la city- y las menores expectativas de devaluación dan una pauta de cómo los esfuerzos del Gobierno van rindiendo sus frutos.

Sin embargo, para la administración kirchnerista, pese a todas estas medidas, hay una grieta abierta por la cual se le estarían fugando cientos de millones de dólares: las importaciones.

Más precisamente, la sobrefacturación -por cierto, ilegal- aplicada a este tipo de operacionesa las que están apelando grandes empresas, con el consecuente impacto negativo en el nivel de reservas.

El caso de Procter & Gamble fue el primero que la AFIP dio a conocer con “nombre y apellido“. Sin embargo, no es el único que está bajo estudio.

Por el contrario, la denuncia en contra de la multinacional -que según el organismo de fiscalización, apeló a la sobrefacturación de importaciones por casi u$s140 millones– seríaapenas la “punta del iceberg” de una maniobra a gran escala que también involucra a otras firmas y ante las cuales está avanzando el organismo que conduce Ricardo Echegaray.

Fuente de la AFIP confirmaron a iProfesional que “no son ni 15 ni 50 las empresas que están bajo estudio. Estamos hablando de un universo de más de 1.000 compañías que habrían realizado maniobras fraudulentas como sobrefacturaciónde compras al exterior”. 

No sólo eso, desde la entidad confirmaron a este medio, que “además presentan inconsistencias en las Declaraciones Juradas de Importación y que habrían realizado subfacturación de exportaciones“.

Desde el organismo, destacaron queestán bajo la mira desde multinacionales hastafirmas locales” y que, en general, “todas mueven grandes cifras en materia de comercio exterior”.

Entre las firmas bajo estudio se encuentran productores de alimentos, fabricantes deelectrodomésticos y electrónica, textiles y terminales automotrices.

Si bien desde la AFIP prefirieron no precisar el monto involucrado, trascendió que las operaciones bajo sospecha realizadas este año por las firmas que ahora están bajo la mira, superan largamente los u$s9.000 millones.

En el marco de las deliberaciones del Consejo del Salario, a principios de septiembre, la propia Cristina Kirchner ya había puesto al sector automotor bajo la mira cuando lo denunció -en su cruzadaantiencanutamiento“- por compras al exterior que se habían declarado pero que no se habían concretado.

““Dejen de quejarse de que no tienen importaciones, porque hemos detectado algunas sorpresas. No nos sigamos pisando la manguera entre bomberos. Según el Banco Central hayimportaciones que no se hicieron pero las empresas sí se hicieron de u$s8.000 millonesentre 2012 y 2014””, denunció la mandataria.

Claves de una operación ilícita
Durante años, la maniobra más común fue la de “subfacturarcompras al exterior.

Es decir, fijar en los registros de Aduana un precio menor al real para así pagar menos aranceles e impuestos y poder obtener un mayor margen de rentabilidad al momento de comercializar el producto en el mercado interno.

Sin embargo, a partir de la aplicación del cepo y del surgimiento del dólar blue, y conforme crecieron las restricciones para hacerse de divisas por el canal formal -que les impidió a las firmas girar utilidades o pagar a proveedores-, se dio el fenómeno inverso, es decir, declarar operaciones de importación por un monto mayor al real.

Mediante este mecanismo, las compañías se hacen de un “plus” con el que, o cancelan compromisos financieros contraídos con casas matrices o bancos del exterior, o bien cubren deudas asumidas con las fábricas que los abastecen con materias primas o insumos.

En el caso de Procter & Gamble, la AFIP denunció que detectaron unas 2.600 operaciones irregulares por las cuales ingresaron máquinas de afeitar, shampoo y pañales a preciossobrefacturados, dado que la compañía incluyó en el valor declarado en Aduana regalías ygastos de publicidad y administración, algo que no está permitido.

Para el organismo de control, al “inflar” el precio de estos artículos -provenientes de Brasil, pero facturados a través de un trader ubicado en Suiza- la compañía “fugó divisas al exterior” de manera ilegal.

Si bien la empresa realizó su descargo y negó que haya realizado maniobras fraudulentas, el titular de la AFIP dejó en claro que el siguiente paso será recuperar esos dólares para engrosar las reservas.

“El objetivo principal es que P&G reintegre al BCRA las divisas fugadas y que pague las sanciones aduaneras”, declaró Echegaray.

El titular del organismo informó que se decidió suspender provisoriamente a la firmadel registro de operadores de comercio exterior, al tiempo que se le bloqueó la CUIT, lo que le impide gestionar dólares ante el Banco Central.

Intranquilidad entre importadores
Fuentes de la AFIP destacaron a iProfesional que, en el marco de esta investigación,“por el momento, Procter & Gamble es la única que fue suspendida del registro de operadores”.

Pero está claro que, con más de 1.000 empresas sospechadas de realizar maniobras ilícitas, en los próximos días habrá más novedades.

En el sector importador no ocultaron su preocupación. En este sentido, un referente de la actividad, que aceptó dialogar bajo estricto off the record, reconoció que “estamos mirando este caso con mucha inquietud”.

“Es probable que, ante la imposibilidad de girar divisas o al no poder contar con más dólares para el pago de importaciones, algunas empresas hayan recurrido a estas maniobras. Pero también es cierto que tememos que, detrás de esto, exista una cuestión política“.

“No hay que olvidarse que la primera compañía involucrada es de origen estadounidense, justamente, el país con el que el Gobierno está enfrentado por la crisis con los holdouts”, sostuvo el directivo consultado.

En tanto, el gerente de una cámara de electrónica, que también pidió reserva de identidad, al tratarse de un tema tan sensible, reconoció que “en el rubro tecnológico hay fuertes sospechas de que en los últimos meses se potenció la sobrefacturación debido, básicamente, a que se incrementaron las restricciones para contar con divisas“.

En efecto, a medida que se fueron deteriorando las reservas y ante las perspectivas de que las mismas podrían perforar el piso de los u$s20.000 millones para diciembre, el Banco Centraldejó de habilitar dólares a grandes compañías para el pago de compromisos en el exterior.

Se estima que, al día de hoy, la entidad que conduce Alejandro Vanoli dejó de entregar dólares para cubrir operaciones de importación por entre u$s5.500 y u$s6.000 millones.

De ese total, el 50% correspondería a compras realizadas por automotrices; un 25%, afabricantes de electrónica, en tanto que el resto se reparte entre empresas de retail, alimenticias y textiles, entre otros rubros.

A esta cifra habría que sumarle otros u$s500 millones que no pudieron girar las líneas aéreas, lo que motivó que algunas compañías decidieran limitar los servicios que ofrecen en la Argentina.

Paralelamente, el Gobierno también decidió “cuotificar” la entrega de dólares para cancelarcompromisos en el exterior. Además, los montos que se habilitan -aseguran desde cada rama de actividad- son muy inferiores a los que realmente necesitan para poder abastecerse conmaterias primas y componentes.

No sólo eso: el Gobierno también se mantuvo inflexible respecto del giro de utilidades a lascasas matrices. De hecho, desde el Ministerio de Economía les pidieron a las empresasradicadas en el país que fueran las centrales las que les ampliaran el “crédito” para poder seguir operando.

Para Gabriel Caamaño Gómez, economista del Estudio Ledesma, al fijar tantas limitaciones, lo que se terminan generando son muchos incentivos para realizar este tipo de maniobras.

“Hay empresas que buscan la forma de sacar más dólares de los que realmente les autorizan para poder cancelar deudas con sus proveedores o girar ganancias a sus países de origen”, sostuvo el experto.

En este marco, el señaló que “con las casas matrices, esto se logra ´inflando´ los precios de referencia”, es decir, el valor que se declara a un producto determinado ante la Aduana en aquellas operaciones que son realizadas dentro de la propia compañía. 

En el caso de los proveedores del exterior, “el importador en la Argentina también arregla un precio más elevado para así obtener un monto de dólares superior de parte del BCRA y enviarlo fuera del país. En cualquiera de los dos casos, la firma necesita un ´socio´ pararealizar estas maniobras”.

Fernando Baer, director de la consultora Bconomics, estimó que en 2013 fueron susceptibles de sobrefacturación importaciones por un monto cercano a los u$s12.000 millones. Y destacó que, este año, los incentivos para avanzar con estas operaciones ilícitas se profundizaron.

“Tras la devaluación de enero, la brecha no superaba el 30%. Pero luego, el gap se terminó ampliando y llegó a estar por encima del 70%, para ubicarse en la actualidad levemente arriba del 60%, que igualmente es un nivel muy elevado“, destacó el analista.

Según Baer, “cuando se tiene un bien escaso, como es el dólar al precio oficial, y la única forma de acceder a él es a través de las importaciones, pero en el medio hay trabas y perspectivas de una futura depreciación del peso, entonces crecen los incentivos para realizar estas maniobras”. 

En este contexto en el que el Gobierno busca cuidar reservas y reforzar la recaudación, P&G ha sido el primer nombre en hacerse público. Con mil casos bajo estudio, en los próximos díasaparecerán nuevos nombres que sacudirán la agenda empresaria. 

La AFIP suspendió a Procter & Gamble por presunto fraude fiscal y fuga de divisas

noviembre 3, 2014
Es por sobrefacturación de importaciones y acusó a la firma de “planificación fiscal nociva”. Pidió a la Justicia que impida la salida del país a directivos de la filial

La AFIP, que dirige Ricardo Echegaray, suspendió el CUIT y su inscripción como exportador-importador a la multinacional Procter & Gamble (P&G) por supuestos fraude fiscal y fuga de divisas del orden de u$s 138 millones, que se habrían llevado a cabo a través de la sobrefacturación de importaciones.

Se trató de compras a Brasil que eran facturadas a través de una filial de Suiza, comentó el ente recaudador. De este modo, en visión de AFIP, la empresa fugó divisas a sus firmas vinculadas del exterior, además de evadir Impuesto a las Ganancias.

Además la AFIP dijo que detectó presuntas diferencias por otros u$s 19 millones entre las Declaraciones Juradas Anticipadas (DJAI) y las destinaciones de importación.

La empresa, a través de un comunicado difundido anoche, desestimó que evada impuestos. “P&G paga todos sus impuestos, en Argentina y en todo el mundo. Tomamos muy seriamente el cumplimiento de las leyes en la Argentina, y en todos los países en los que operamos. No perseguimos prácticas fiscales e impositivas agresivas ni cuestionables, por cuanto las mismas no producen resultados sustentables”, enfatizó P&G, y concluyó que “valoramos nuestra relación con la Argentina y con los consumidores argentinos. Estamos trabajando con las autoridades para buscar soluciones inmediatas, de modo de poder seguir abasteciendo el mercado con nuestras marcas líderes”.

La multinacional de bienes de consumo masivo está presente en más de 180 países donde produce y distribuye alrededor de 300 marcas conocidas, como Gillette; Pantene; Ariel; Magistral; Pampers; entre otras. En el país, es una de las empresas que suscribió las distintas etapas del programa de Precios Cuidados.

La AFIP, a través de un comunicado, expuso que “el proceso de análisis se focalizó sobre un total de 2608 operaciones de importación de maquinas de afeitar, preparaciones capilares, pañales y artículos higiénicos, principalmente. Estos productos importados se habrían sobrefacturaron incluyendo en el precio “royalties” y demás “gastos intercompanies” de publicidad y administración”.

La AFIP presentó denuncias penales contra directivos de P&G y solicitó a la Justicia que impida la salida del país de los más altos ejecutivos de la filial local.

Además, la AFIP suspendió el CUIT y la inscripción en el registro de importadores y exportadores de P&G, así como la posibilidad de que la multinacional opere en el mercado de cambio de divisas.

La AFIP notificó estas operaciones al Banco Central para que analice la aplicación de la Ley Penal Cambiaria. El ente recaudador también requirió información, en el marco de los Acuerdos Internacionales, a las Administraciones Tributarias y Aduanas de Brasil y Suiza, al tiempo que notificó del presunto fraude a la Securities and Exchange Commission (SEC), a través de la embajada de Estados Unidos en Buenos Aires.

Fuentes oficiales comentaron off the record que el Gobierno está atento a que, de un cruce de información efectuado por la AFIP con las bases del Nasdaq, surgirían varios fondos con participación en P&G Company, entre otros: Blackrock Fund Advisors, que fue señalado desde el Gobierno como relacionado con los fondos buitre durante la crisis por la quiebra de la imprenta Donnelley, donde ese fondo también tenía participación.

El Gobierno frena los reintegros a 10.000 grandes empresas por no ingresar dólares

junio 12, 2012

NATALIA DONATO Buenos Aires

 La AFIP mantiene suspendido el pago de unos u$s 300 millones correspondientes a reintegros a cerca de 10.000 exportadores que no ingresaron las divisas al país.
La reciente normativa que fijó nuevos plazos para liquidar las operaciones generó grandes perjuicios para los empresarios, muchos de los cuales aducen no llegar con los tiempos para poder ingresar el dinero al país, ya que en muchos casos esos dólares todavía no fueron cobrados.
Sin embargo, fuentes de la AFIP precisaron que esta medida corresponde a operaciones anteriores a la resolución 142 y sus correcciones, pero aseguraron que los nuevos plazos podrían acentuar el problema. “El grueso no está en este incumplimiento de plazos tan reciente”, explicaron.
El organismo comenzó con esta tarea en marzo, cuando frenó los primeros reintegros. Por lo que los u$s 297 millones demorados son el acumulado de los últimos tres meses.
El organismo que dirige Ricardo Echegaray precisó mediante un comunicado de prensa que mantiene frenado el pago de reintegros a empresas de los sectores cerealero, alimentación, químico y automotriz. Según las fuentes de AFIP, son todas empresas de primera línea.
“Los beneficios de las operaciones de comercio exterior son para los contribuyentes que cumplen con todas sus obligaciones fiscales, previsionales, aduaneras y de ingreso de divisas en el mercado único de cambio”, manifestó Echegaray, quien agregó que 9.758 firmas “no percibieron los reintegros aduaneros a la exportación” por no haber “cumplido con el ingreso, total o parcial, de las divisas por las operaciones que realizaron”.
Los datos surgen del cruce sistemático de datos que realizó la AFIP con las bases del Banco Central (BCRA), en las que se detectaron 107.696 destinos de exportación por un valor de u$s 4.400 millones que se encuentran reportadas sin el ingreso de las divisas correspondientes, según los informes de los bancos intervinientes en la operatoria de exportación.
“Entre las empresas que poseen mayores montos sin concluir en forma total o parcial la negociación de divisas, u$s 617 millones corresponden al rubro de cerealeras, u$s 34 millones a las automotrices, u$s 365 millones al sector de la alimentación y u$s 369 millones a la industria química”, expresa la información oficial.
El comunicado aclara también que la suspensión del pago de los reintegros aduaneros se dispuso respecto de todo exportador que mantenga permisos de embarques que se encuentran informados por el BCRA en situación de “incumplido reportado” o “vencido sin cumplido reportado”, que son los términos que establece la entidad monetaria para identificar operaciones incumplidas.

 
Fuente: el cronista

Endurecen los controles para el ingreso de importaciones al país

marzo 28, 2012

En línea con las medidas que el Gobierno ha tomado en los últimos meses para restringir las importaciones y cuidar los dólares que genera la balanza comercial, la AFIP dio ayer otro paso que apunta a endurecer los controles sobre el ingreso de mercadería al país.
Mediante un comunicado, el organismo que conduce Ricardo Echegaray informó sobre nuevas medidas “para fortalecer los controles en tiempo real relacionados con la verificación física y el control de valor en las operaciones de importación, que se suman a la Declaración Jurada Anticipada de Importaciones (DJAI)”. A tal fin, se conformará un equipo multidisciplinario de profesionales técnicos, verificadores, valoradores e inspectores. Además, se tomarán muestras de las mercaderías a ser ingresadas al país por la aduana y se analizarán.
Otros de las medidas es la toma de diez fotografías de la carga que se intenta hacer entrar en los contenedores, las cuales se adjuntarán a la Declaración Aduanera para luego ser auditadas por distintas áreas de la AFIP.
El objetivo es “evitar los saltos en la posiciones arancelarias”, explicaron desde el organismo recaudador. Y agregaron: “Con estas medidas se pretende lograr un régimen comercial más seguro y transparente, que proteja la industria nacional y favorezca el modelo de desarrollo productivo con inclusión social y sostenimiento del empleo registrado”.
Todas estas innovaciones se plasmaron en la resolución general 3304 de la AFIP que en los próximos días será publicada en el Boletín Oficial. Complementa la resolución 3252 mediante la cual se estableció la DJAI, y que fue objeto de numerosas críticas y reclamos no sólo de los importadores, sino también de varios países de la región con estrechos vínculos comerciales con la Argentina, como Brasil, Paraguay y Uruguay.
Desde la AFIP explicaron que en una primera etapa, el nuevo control será aplicable solamente a las mercaderías arribadas en contenedores. Pero no se descarta que en el futuro este sistema se pueda expandir a otras modalidades de importación.

Reunión en la UIA

Precisamente las dificultades que están generando las trabas a las importaciones es uno de los temas que preocupa a los directivos de la Unión Industrial Argentina (UIA), cuya Junta Directiva se reunió ayer. Aunque públicamente intentan matizar sus diferencias con el Gobierno, en lo privado se muestran mayores diferencias.
Entre los temas que trató ayer en la UIA también se analizó la marcha de las negociaciones salariales y la necesidad de tener en cuenta la situación de cada uno de los sectores para que los incrementos salariales no afecten la competitividad. Asimismo, se evaluaron los resultados de la reunión que mantuvo la semana pasada la entidad con la Confederación Nacional de Industrias de Brasil y el impacto que puede tener en la economía el anuncio efectuado por el gobierno de los Estados Unidos respecto de excluir a la Argentina del Sistema General de Preferencias (SGP).
Desde numerosos sectores de la actividad económica se señala que a raíz de los controles a las importaciones están faltando algunos insumos y artículos vitales. Como algunos medicamentos. Pero también otros que generan malestar en la población, como autopartes y libros, tanto de interés público como científico o académico.

Fuente: el cronista

Cruces entre despachantes e importadores por los controles

noviembre 11, 2011

Las trabas aplicadas el miércoles a las importaciones en medio de los controles cambiarios no sólo provocaron un profundo malestar entre los operadores de comercio exterior con los funcionarios de la Aduana, sino también generaron fuertes rispideces entre los mismos actores afectados.
En sintonía con las declaraciones del titular de la AFIP, Ricardo Echegaray, respecto de que los controles han sido sólo para 2.882 importadores considerados sospechosos (ver pág. 4), el vicepresidente del Centro de Despachantes de Aduana (CDA), Antonio Cairo, aseguró que los controles de la AFIP que bloquearon las compras del exterior se debieron a que “algunos pícaros hicieron uso de divisas en mayor cantidad” de la que tenían a comienzos de la semana.
“La Aduana, con buen criterio, quiere ver quiénes son esos importadores que hicieron uso de divisa, entonces empezaron a exigir que se presentaran las instrumentaciones bancarias. Pero como eso comenzó a tener dificultad para el trámite normal de importación, después del mediodía tuvimos reuniones con las autoridades aduaneras, levantaron automáticamente las medidas, y el control lo van a hacer después de retirada la mercadería”, añadió el directivo.
Luego de realizar estas declaraciones por radio a la mañana, el centro emitió un comunicado que aclaraba la información suministrada anteayer. La novedad era que “no se exigirá la presentación –como documentación complementaria al despacho de importación– de constancia que acredite la instrumentación de pago acordada con el proveedor”. El comunicado del miércoles aseguraba que sí se iban a pedir estos papeles.
Pero la respuesta de la Cámara de Importadores (CIRA) no se hizo esperar. Indignado, porque trabajan codo a codo con los despachantes, el presidente de la entidad, Diego Pérez Santistéban afirmó que las declaraciones del vicepresidente del CDA causaron un “profundo malestar” en el sector, y que al acusar a ‘pícaros importadores‘ de haber hecho uso de divisas en más cantidad de la que tenían anteayer, “debería responsablemente indicar quiénes son esos importadores y denunciar esas acciones que parecería conocer, o abstenerse de hacer acusaciones temerarias, en caso de ignorarlo, que ensucian indebidamente una actividad y a sus miles de operadores leales”.
Santistéban aclaró, además, que no es cierto que los importadores tengan dificultades para girar sus pagos al exterior, ya que dichas cancelaciones se encuentran declaradas, detalladamente y con anticipación, dentro del Régimen Informativo Trimestral que impuso y monitorea desde hace 10 años el Banco Central.

Importadores de “riesgo”

La sospecha de algunos importadores es que el CDA actuó en consonancia con el Gobierno para hacer los deberes y evitar que salga una nueva norma de control que les implique mayores costos. Nueva norma no habrá, dijo Echegaray, al afirmar que la AFIP está autorizada legalmente para ejercer esos controles.
Sobre el accionar del Gobierno a partir de ahora, el funcionario fue bien claro ayer al aclarar que “los controles recayeron sobre todo sobre 2882 importadores de bienes finales con antecedentes”, a los que “se les exigió y se les va a seguir exigiendo documentación”. “En la mayoría de los casos –aclaró el titular de la AFIP– no declararon ni un solo empleado entre 2010 y 2011. Los volúmenes que mueven estos importadores lleva a que se le exija la documentación que históricamente se viene pidiendo ex post y ahora se puede reclamar en tiempo legal.”
Echegaray explicó que en entre enero y octubre, de los 39.643 importadores empadronados, 20.000 estuvieron operando y que, de este número, 14% se encuentra dentro de los denominados “perfiles de riesgo”. “Lo que estamos haciendo es llevar el control ex post al control ex ante post”, precisó el funcionario.

Fuente: el cronista